Lavagem de dinheiro, o processo pelo qual os criminosos tentam ocultar a origem ilícita e a propriedade do produto de suas atividades ilícitas. Por meio da lavagem de dinheiro, os criminosos tentam transformar o produto de seus crimes em fundos de origem aparentemente legal. Se for bem-sucedido, esse processo confere legitimidade ao produto, sobre o qual os criminosos mantêm o controle. A lavagem de dinheiro pode ser um processo relativamente simples, realizado em nível local ou nacional, ou um altamente sofisticado que explora o sistema financeiro internacional e envolve vários intermediários financeiros em uma variedade de jurisdições. A lavagem de dinheiro é necessária por dois motivos: primeiro, o autor do crime deve evitar estar vinculado aos crimes que deram origem ao produto do crime (conhecidos como crimes antecedentes); segundo,o autor do crime deve ser capaz de usar o produto como se fosse de origem legal. Em outras palavras, a lavagem de dinheiro disfarça a origem criminosa dos ativos financeiros para que possam ser usados livremente.
A lavagem de dinheiro tem três estágios: colocação, disposição em camadas e integração. No estágio de colocação, o lavador introduz o lucro ilegal no sistema financeiro. No estágio de divisão em camadas, o lavador se envolve em uma série de conversões ou movimentos dos fundos para distanciá-los de sua fonte. Por fim, na fase de integração, os fundos voltam a entrar na economia legítima.
Mecanismos, métodos e instrumentos
Em cada etapa do processo, o lavador de dinheiro pode empregar uma variedade de mecanismos e instrumentos monetários para disfarçar a natureza ilícita do produto do crime. Os métodos variam desde a simples compra de itens de luxo até técnicas mais sofisticadas que envolvem a transferência do dinheiro por meio de uma rede transnacional de bancos e outras instituições financeiras.
Para se desfazer do produto ilícito, o lavador pode fazer uso de mecanismos financeiros ou não financeiros, ou seja, instituições que (conscientemente ou não) participam do processo de lavagem. O método mais utilizado é através de instituições bancárias, principalmente na primeira fase da lavagem de dinheiro. Além dos bancos, outros setores são utilizados, notadamente a intermediação financeira, em razão dos juros mais elevados sobre o capital investido, leasing (processo de concessão de uso ou ocupação de propriedade durante um determinado período em troca de um aluguel especificado) e factoring (a prática de aceitar contas a receber como garantia de empréstimos de curto prazo). Outras instituições financeiras, como empresas de transferência eletrônica e casas de câmbio, também costumam ser usadas para lavar ganhos ilícitos. Finalmente, os lavadores usam o mercado de ouro, cassinos,e casas de jogo. Os instrumentos usados para operações de lavagem de dinheiro também variam amplamente. Além do dinheiro, os instrumentos mais usados são ações, apólices de seguro de vida, cartas de crédito, cheques bancários de todos os tipos, transferências eletrônicas e metais preciosos.
Em termos gerais, a lavagem de pequenas quantias ou episódios de receitas ilícitas requer um processo menos sofisticado do que o usado para a lavagem de quantias maiores. Os métodos mais simples de lavagem de dinheiro são empregados em nível local ou nacional. Uma das mais comuns é a mistura de fundos lícitos com ilícitos. Estes últimos são disfarçados como parte de um faturamento de negócios e podem ser considerados produtos de um negócio legítimo. Isso tem a vantagem de fornecer uma explicação quase imediata para o dinheiro sujo. Os varejistas, como restaurantes e supermercados, que movimentam muito dinheiro, são mecanismos populares para esse fim.
Quando quantias extremamente grandes de dinheiro sujo devem ser lavadas, como no caso de fraude transnacional grave, os limites territoriais de uma jurisdição podem ser muito estreitos, especialmente se houver legislação eficaz contra a lavagem de dinheiro em vigor e as autoridades policiais ganharem ampla experiência na investigação de crimes econômicos. Nesse caso, os criminosos tendem a direcionar suas atividades para jurisdições que oferecem anonimato, minimizando o risco de serem identificados e indiciados pelo crime que gerou os lucros. Eles podem, portanto, ser atraídos para um paraíso fiscal ou uma jurisdição offshore, uma vez que muitas vezes têm uma legislação fraca que fornece um alto nível de anonimato, ou para países com regulamentos de lavagem de dinheiro recentemente promulgados ou ainda não totalmente implementados e, portanto, ineficazes.
Em casos de fraude transnacional, a primeira etapa do processo de lavagem de dinheiro é frequentemente a movimentação física do dinheiro para o exterior. Isso distancia o dinheiro do local onde a infração subjacente foi cometida. Para esse fim, o contrabando de moeda (ou seja, a transferência física de dinheiro) costuma ser eficaz. Devido à ausência de controles sobre o movimento de capitais através das fronteiras, ainda é fácil para os criminosos enviarem produtos ilícitos para um país vizinho mais favorável. Eles podem fazer isso usando meios sofisticados como aviões, navios ou automóveis ou simplesmente escondendo o dinheiro na bagagem ou em compartimentos secretos. Uma vez no exterior, os lucros são introduzidos no sistema financeiro. Os lavadores podem decidir dividir grandes quantias de dinheiro em quantias menores e menos visíveis, que são então depositadas em uma conta bancária.Alternativamente, eles podem comprar instrumentos monetários (cheques, ordens de pagamento, etc.), que são coletados e depositados em contas em outro local.
Uma vez que o dinheiro tenha sido distanciado do local em que o crime foi cometido, o estágio de estratificação começa. Isso envolve uma série de transações rápidas e muitas vezes sofisticadas destinadas a destruir a “trilha de papel”, de forma que as autoridades policiais tenham dificuldade em identificar os criminosos ou rastrear a origem ilícita do dinheiro que está sendo lavado. Os lavadores podem decidir canalizar fundos ilegais por meio de instrumentos de investimento ou podem simplesmente realizar transferências eletrônicas por meio de uma série de contas em vários bancos ao redor do mundo.
Na fase final do processo de lavagem de dinheiro, a integração, os criminosos procuram recuperar o dinheiro, muitas vezes levando o dinheiro de volta para o país em que operam e investindo na economia legal. O setor imobiliário, por exemplo, pode ser explorado para esse fim. Investir os lucros ilícitos em imóveis mostra-se útil na fase final do processo de lavagem, porque a propriedade oferece aos criminosos uma forma de investimento que pode fornecer um disfarce de legitimidade e estabilidade financeira.
Aplicação da lei
No plano internacional, o problema do controle dos lucros das atividades ilícitas ganhou destaque no final da década de 1980, como parte da luta contra o narcotráfico. Entre aquela época e o final do século 20, três convenções internacionais abordaram o tema: a Convenção das Nações Unidas contra o Tráfico Ilícito de Entorpecentes e Substâncias Psicotrópicas de 1988, que pela primeira vez previa que a lavagem de produtos do tráfico de drogas pudesse ser considerado um crime autônomo; a Convenção do Conselho da Europa sobre Branqueamento, Detecção, Apreensão e Perda dos Produtos do Crime de 1990; e a Convenção das Nações Unidas sobre o Crime Organizado Transnacional de dezembro de 2000. Além disso, a Força-Tarefa de Ação Financeira,um órgão intergovernamental criado em 1989 com o propósito de desenvolver e promover políticas de combate à lavagem de dinheiro, emitiu suas Quarenta Recomendações em 1990. As recomendações, que foram posteriormente revisadas várias vezes, foram criadas para evitar que os produtos do crime fossem usados em futuras atividades criminosas e de afetar atividades econômicas legítimas.
Esses vários instrumentos estabelecem uma estratégia de combate à lavagem de dinheiro que consiste em dois componentes principais: (1) aumento da eficácia dos sistemas de justiça criminal, criminalizando a lavagem de dinheiro e prevendo a apreensão e confisco de produtos ilícitos e (2) implementação de um conjunto de medidas preventivas dirigidas às instituições de crédito e financeiras e que visam aumentar a transparência das operações financeiras. Essas medidas incluem as chamadas regras de conhecer seu cliente (procedimentos para a identificação de clientes que abrem contas ou realizam transações financeiras e a conservação da documentação pertinente por um período de tempo razoável), a comunicação às autoridades nacionais de todas as transações que são considerados suspeitos,e cooperação entre instituições financeiras e agências nacionais de aplicação da lei para tornar as investigações mais eficazes.
Essa estratégia foi totalmente aprovada e implementada nos Estados Unidos. A primeira parte da legislação dos Estados Unidos promulgada para identificar movimentos de dinheiro foi a Lei de Sigilo Bancário de 1970. Outro item importante da legislação é a Lei de Controle de Lavagem de Dinheiro de 1986, que tornou a lavagem de dinheiro um crime federal. Esta legislação foi alterada várias vezes até atingir a forma descrita no Título 18 do Código dos Estados Unidos, nas seções 1956 (Lavagem de instrumentos monetários) e 1957 (Envolvimento em transações monetárias em propriedades derivadas de atividades ilegais especificadas). A Lei de Estratégia de Lavagem de Dinheiro e Crimes Financeiros de 1998 exigia que o Departamento do Tesouro, bem como outras agências federais, produzissem relatórios de Estratégia Nacional de Lavagem de Dinheiro periodicamente. O primeiro relatório, publicado em 1999,destacou os esforços federais para abordar o problema da lavagem de dinheiro de maneira coordenada e abrangente. Os objetivos da estratégia geral dos Estados Unidos para combater o crime financeiro, conforme implementada até o final do século 20, incluíam o combate à lavagem de dinheiro, negando aos criminosos o acesso às instituições financeiras e fortalecendo os esforços de fiscalização para reduzir os movimentos de entrada e saída de produtos criminosos.
Avaliação
A lavagem de dinheiro é uma ameaça séria. Tem consequências devastadoras para o sistema financeiro e para a segurança nacional, uma vez que fornece recursos para terroristas, traficantes de drogas, traficantes de armas e grupos criminosos. Os criminosos podem contar com dinheiro sujo para capitalizar suas pessoas jurídicas com produtos do crime, o que distorce a concorrência entre empresas legais e ilegais. Apesar dos esforços para implementar medidas de combate à lavagem de dinheiro, a comunidade internacional e os países individuais são continuamente confrontados com novas tendências nas atividades de lavagem de dinheiro que podem tornar essas medidas desatualizadas e ineficazes.
É claro que a legislação por si só não é suficiente para combater eficazmente a lavagem de dinheiro. É necessária uma estratégia abrangente e integrada. Um dos principais objetivos é tornar o crime menos lucrativo, confiscando o produto do crime. Além disso, a assistência internacional é essencial para a luta contra as operações de lavagem de dinheiro realizadas a nível transnacional. Os acordos bilaterais adaptados às circunstâncias específicas são os meios mais eficazes para acelerar os processos investigativos e judiciais e superar as dificuldades e atrasos.
